Le régime de retraite des travailleurs indépendants, différent de celui des salariés, dépend de leur secteur d’activité : professions libérales (dont font partie les agents commerciaux en immobilier), avocat, exploitants agricoles et artisans/commerçants/industriels. Le point sur la retraite d’un travailleur indépendant et la retraite d’un auto entrepreneur, deux statuts souvent utilisés dans l’immobilier.
SOMMAIRE
Les travailleurs indépendants sont classés en 3 catégories, dont dépendent leur régime de retraite :
Bon à savoir
Quel que soit le régime d’imposition de votre entreprise individuelle votre régime de retraite et la caisse de retraite dont vous dépendez sont déterminés par votre activité (libéral, commerçant, artisan, etc.).
Le calcul de la retraite d’un indépendant repose principalement sur les cotisations versées, le nombre de trimestres validés et les points accumulés dans le système de retraite complémentaire.
Bon à savoir
Les dirigeants assimilés salariés (gérants minoritaires ou égalitaires de SARL, présidents de SA/SAS/SASU/SCOP) relèvent du régime général des salariés du privé. Ils cotisent donc à la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse (CNAV) pour la retraite de base et à l’Agirc-Arrco pour la retraite complémentaire.
Dans tous les cas, l’âge légal de retraite d’un indépendant est aujourd’hui fixé à 64 ans suite à la réforme des retraites de 2023, sous réserve de disposer du nombre de trimestres nécessaires pour percevoir une pension à taux plein.
Intéressons-nous, plus particulièrement, aux agents commerciaux en immobilier. Étant considérée comme libérale toute activité professionnelle indépendante, non salariée, non agricole, non commerciale et non artisanale, les agents commerciaux en immobilier sont donc des professionnels libéraux.
Ils cotisent donc à un régime spécifique qui détermine leurs droits retraite d’auto entrepreneur ou indépendant, notamment en fonction du revenu généré par leur activité professionnelle.
Or, la loi de financement de la sécurité sociale de 2018* a restreint les professions affiliées de fait à la Caisse Interprofessionnelle d’Assurance Vieillesse (CIPAV). Les agents commerciaux n’en font pas partie.
Les cotisations des agents mandataires immobiliers sont proportionnelles aux revenus générés par leur activité, avec un montant minimal en cas de revenu faible ou déficitaire.
Cette retraite complémentaire pro fonctionne selon un système de points qui viendront s’ajouter au calcul de la pension au moment du départ à la retraite.
Au démarrage de l’activité, les cotisations sont calculées à titre provisionnel. Elles sont ensuite recalculées sur la base du revenu réel déclaré lors de la déclaration fiscale et sociale unique :
Ces cotisations retraite en tant qu’indépendant permettent d’acquérir des droits à la pension future et de valider des trimestres de retraite.
Au démarrage de votre activité de mandataire immobilier en entreprise individuelle, vos revenus n’étant pas connus, les cotisations sociales sont calculées sur une base forfaitaire de 19% du Plafond annuel de la sécurité sociale (Pass).
En 2024, le PASS est fixé à 46 368 €, ce qui sert de référence pour de nombreux calculs de cotisations retraite en tant qu’iindépendant.
En 2023, cette cotisation forfaitaire de base était donc de 789€ et ce montant peut évoluer chaque année en fonction de l’évolution du plafond de la sécurité sociale.
La cotisation à la retraite de base pour les agents commerciaux en immobilier en entreprise individuelle est proportionnelle aux revenus. Ces revenus sont divisés en deux tranches. Pour chaque tranche est appliqué un taux de cotisation différent.
En 2023, ces taux étaient les suivants :
Ces cotisations déterminent directement les points retraite acquis par le travailleur indépendant et auront un impact sur le montant pension retraité lors du départ à la retraite.
| Lire aussi : Cumul emploi-retraite : que dit la loi ? |
Pour les agents mandataires immobiliers en régime micro-entreprise, le système de cotisations est simplifié. Ces derniers cotisent trimestriellement, auprès de l’URSSAF, à un taux global forfaitaire de 21,1%, qui comprend la retraite de base et la sécurité sociale.
En 2023, la part de cette cotisation forfaitaire globale affectée aux cotisations de retraite était de 55,5%.**
Ce système permet de simplifier les démarches de retraite d’indépendant pour les auto entrepreneurs.
Pour savoir combien de trimestres vous avez validé en tant que micro-entrepreneur, il faut diviser vos revenus annuels par le Smic horaire multiplié par 150.
Ainsi, par exemple :
Chaque trimestre de retraite micro entreprise validé vient s’ajouter au total nécessaire pour obtenir une pension à taux plein au moment de l’âge légal de départ.
Les impacts des revenus sont donc importants : plus votre activité génère de revenus, plus vos droits à la retraite et votre future pension seront élevés.
Pour optimiser votre retraite d’auto entrepreneur ou de travailleur indépendant, plusieurs solutions existent :
Ces solutions permettent d’améliorer le niveau de pension et de sécuriser sa situation financière à long terme.
Tout d’abord, il est possible, sous conditions, de continuer à travailler comme agent mandataire iad après le départ à la retraite.
Par ailleurs, vous continuez, même à la retraite, à percevoir des commissions sur les opérations réalisées par les filleuls qui constituent votre organisation commerciale.
Ainsi, après votre départ en retraite, même si vous cessez de gérer vous-même des mandats, vous continuez de percevoir des revenus passifs grâce à vos filleuls.
Ce modèle peut constituer un complément de pension intéressant pour un travailleur indépendant souhaitant maintenir un revenu après son départ à la retraite.
Pour en savoir plus sur les opportunités offertes par le réseau iad et le développement d’une activité indépendante dans l’immobilier, contactez un conseiller iad.
*https://www.legifrance.gouv.fr/jorf/id/JORFTEXT000036339090/
**https://entreprendre.service-public.fr/vosdroits/F23369
En savoir plus :
Vendre un bien immobilier, c’est avant tout un processus complet, qui demande de l’écoute, de la méthode, une bonne connaissance du marché et une vraie capacité à rassurer. De la prospection à la signature, chaque échange compte ! Pour un professionnel de l’immobilier, maîtriser plusieurs techniques de vente permet d’adapter son discours à chaque client, […]
Bien pensé, le marketing digital immobilier permet d’apparaître au bon moment dans le parcours des vendeurs, acquéreurs, bailleurs ou investisseurs, puis de transformer cette attention en contacts qualifiés. D’ailleurs, en avril 2021, 26 millions d’internautes ont visité des sites et applications immobiliers, soit plus de 4 Français sur 10¹. Pour les professionnels de l’immobilier, la […]
La TVA et tout ce qu’elle implique est l’une des interrogations les plus fréquemment posées chez les mandataires immobiliers et, plus généralement, chez les indépendants. Elle est aussi l’une des plus mal comprises. Entre la franchise en base, les seuils qui évoluent, les obligations de facturation et les déclarations à ne pas rater, il est […]
La prospection téléphonique en immobilier reste aujourd’hui l’un des leviers les plus efficaces pour développer son activité commerciale. Malgré l’essor des réseaux sociaux, du marketing digital, du personal branding et des plateformes immobilières, le téléphone conserve un avantage majeur : il permet d’échanger directement avec un propriétaire, de comprendre son projet et de créer rapidement […]
Le marché de l’immobilier a profondément muté ces dernières années. Aujourd’hui, plus de 90 % des projets immobiliers commencent par une recherche sur internet. Pour un professionnel du secteur, s’appuyer sur le bouche-à-oreille ne suffit plus. Disposer d’une véritable stratégie de marketing immobilier devient un avantage concurrentiel majeur. Les professionnels qui travaillent leur visibilité locale, […]
Expertise immobilière, évaluation immobilière, estimation immobilière… Vous avez probablement déjà croisé ces termes sans souvent parvenir à les distinguer. Pourtant, ils désignent des démarches très différentes. Alors que l’expertise immobilière a une valeur juridique opposable, l’évaluation immobilière, elle, est un avis de marché, généralement gratuit. Pour pouvoir décider de solliciter la bonne démarche, il est […]
Le master immobilier attire chaque année de nombreux étudiants ou professionnels en reconversion. Tous souhaitent évoluer dans un secteur dynamique qui mêle droit, finance, urbanisme, négociation et gestion de patrimoine. Mais obtenir un diplôme immobilier niveau bac+5 est-il indispensable pour construire une carrière dans ce secteur ? En réalité, les métiers de l’immobilier offrent plusieurs […]
L’immobilier attire chaque année de nombreux profils en quête d’autonomie, de challenge et d’évolution professionnelle. Contrairement aux secteurs structurellement figés par des grilles de progression académiques, la filière immobilière valorise l’efficacité commerciale, l’intelligence relationnelle et la capacité d’adaptation technique. Cependant, appréhender son évolution de carrière immobilière ne se limite pas à accumuler les années d’exercice […]
S’engager dans l’immobilier requiert une compréhension fine des enjeux du secteur. Entre compétences métiers, obligations réglementaires et capacité transactionnelle, un conseiller indépendant ou un agent en devenir doit impérativement se former. Le choix du parcours d’apprentissage détermine non seulement la légitimité commerciale sur le terrain, mais aussi l’accès légal au marché. Le cadre fixé par […]
Les obligations légales des agents immobiliers occupent une place centrale dans l’exercice des métiers du secteur. Qu’il s’agisse de transaction immobilière, de gestion locative, de syndic de copropriété, d’accompagnement auprès de vendeurs et d’acquéreurs : chaque activité immobilière est encadrée par une réglementation précise visant à protéger les intérêts de tous. L’objectif ? Sécuriser les […]
Aujourd’hui, exercer en tant qu’agent immobilier indépendant ne consiste plus uniquement à prospecter et organiser des visites. Le métier évolue rapidement grâce au digital, aux nouveaux usages clients et aux outils technologiques. Tous permettent de gagner du temps, d’améliorer l’expérience client et de développer son chiffre d’affaires. Le marché actuel se caractérise par ailleurs par […]
Ces dernières années, le paysage immobilier a été profondément transformé par les fluctuations économiques et l’omniprésence des technologies de l’information. Dans cet univers très concurrentiel, la maîtrise de la génération de leads s’impose comme le pilier central de la pérennité commerciale. Aujourd’hui, les vendeurs et acquéreurs recherchent un conseiller immobilier réactif, visible en ligne et […]